De-a lungul istoriei, jafurile au fascinat și intrigat omenirea, însă cel mai mare jaf din istoria omenirii a fost diferit. De la pirați la gangsteri, imaginea hoțului viclean care fură o avere uriașă a captat imaginația populară. Totuși, realitatea jafului este adesea mult mai complexă și mai banală decât ficțiunea. Un exemplu perfect este “Cum-Ex“, o schemă de fraudă fiscală elaborată care a dus la furtul a aproximativ 60 de miliarde de euro din banii contribuabililor europeni.

“Cum-Ex” este o schemă complexă de fraudă fiscală care exploatează o lacună din legislația fiscală europeană privind dividendele. Schema se bazează pe tranzacționarea rapidă a acțiunilor cu dividend chiar înainte de data de plată a dividendelor. Prin această tranzacționare rapidă, mai multe părți pot pretinde rambursarea impozitului pe dividende, deși impozitul a fost plătit doar o singură dată.

Cum a fost posibil cel mai mare jaf din lume?

Schema “Cum-Ex” a implicat o rețea vastă de bancheri, traderi, avocați și consultanți financiari. Aceștia au creat o serie de entități juridice fictive în paradisuri fiscale, care au fost folosite pentru a tranzacționa rapid acțiunile cu dividend. Profitând de lacunele legislative, aceștia au reușit să obțină rambursări de impozite nejustificate de la statele europene.

Au participat o serie de instituții financiare majore, printre care Deutsche Bank, Barclays, HSBC și UBS. De asemenea, au fost implicați numeroși traderi individuali și firme de consultanță financiară.

Consecințele schemei “Cum-Ex” au fost devastatoare pentru statele europene. S-au pierdut aproximativ 60 de miliarde de euro din venituri fiscale, bani care ar fi putut fi folosiți pentru finanțarea educației, sănătății sau a altor programe sociale.

De ce este important să știm despre cel mai mare jaf din lume

În ultimii ani, statele europene au luat o serie de măsuri pentru a opri schema “Cum-Ex”. S-au închis lacunele legislative care au permis schema, iar autoritățile fiscale au intensificat investigațiile. De asemenea, au fost intentate o serie de procese împotriva celor implicați în schemă.

Povestea “Cum-Ex” este importantă din mai multe motive. În primul rând, ne arată amploarea fraudei fiscale la nivel global. În al doilea rând, ne demonstrează cât de vulnerabile sunt statele europene la schemele frauduloase. Nu în ultimul rând, ne pune întrebări cu privire la etica și responsabilitatea marilor instituții financiare.

Schema “Cum-Ex” este un exemplu șocant al jafului la scară largă. Este o poveste despre lăcomie, corupție și lipsă de responsabilitate. Este o poveste care ne arată că nimeni nu este imun la fraudă, nici măcar statele europene. Deși schema “Cum-Ex” a fost oprită, consecințele sale se vor resimți pentru mulți ani de acum încolo. Este important să învățăm din această poveste și să luăm măsurile necesare pentru a preveni ca o asemenea fraudă să se mai repete.